Przychody rosną – rośnie też podatek. Co zrobić? Jeśli Twoja spółka z o.o. w tym roku osiąga dobre zyski – to doskonały znak wzrostu i rozwoju. Jednak wraz z tym rośnie też obciążenie podatkowe. Ważne jest, aby zrozumieć, jakie mogą być tego konsekwencje i jak przygotować się na to zawczasu. Dlaczego ważne jest, aby monitorować limit przychodów?Od 2025 roku limit przychodów dla małego podatnika wynosi 2 mln euro. Jeśli Twoja firma go przekroczy, stracisz status małego podatnika i zaczniesz płacić CIT według standardowej stawki 19% zamiast preferencyjnych 9%.
Ważne: nowa stawka będzie stosowana do całego dochodu od początku roku, a nie tylko do kwoty przekraczającej limit.
Rozwiązanie — estoński CIT (ryczałt od dochodów spółek)
Jednym z najskuteczniejszych sposobów na obniżenie obciążenia podatkowego jest przejście na estoński CIT.
To specjalna forma opodatkowania, w której podatek płaci się tylko w momencie wypłaty zysku w formie dywidend. Dopóki nie wypłacasz dywidend — nie musisz płacić podatku od zysku. O estońskim CIT można mówić długo — jest wiele niuansów. Jednak jeśli wszystko zrobić poprawnie, ten system jest naprawdę korzystny. Szczegóły dotyczące warunków przejścia na estoński CIT możesz znaleźć tutaj.
Zalety estońskiego CIT
• Nie płacisz podatku, dopóki nie wypłacasz zysku
• Można inwestować w rozwój, zakupy, wynagrodzenia — bez podatków
• Uproszczona księgowość: nie trzeba składać CIT-8 ani miesięcznych zaliczek
• Przejrzyste zasady — dokładne prognozowanie obciążenia podatkowego
Zmiana w trakcie roku – możliwa, ale niełatwa
Przejście na estoński CIT w połowie roku wymaga:
• Zamknięcia poprzedniego roku za pomocą CIT-8
• Uporządkowania księgowości
• Przygotowania bilansu otwarcia i ewidencji
• Sprawdzenia spełnienia wszystkich wymogów formalnych
Ważne: błędy w dokumentacji mogą skutkować utratą prawa do estońskiej formy lub podwójnym opodatkowaniem.
Dlaczego warto zwrócić się do profesjonalistów?
Nasi księgowi z Finansowy Flex specjalizują się w estońskim CIT. My:
• Upewnimy się, że Twoja firma spełnia wszystkie wymagania
• Przygotujemy kompletny pakiet dokumentów
• Ochronimy Cię przed błędami i ryzykiem
• Pomożemy zachować płynność finansową i obniżyć obciążenia podatkowe
Nasze case study:
• Udany przejście w środku roku – bez zbędnych komplikacji
• Uniknięcie wzrostu podatków
• Inwestycje bez dodatkowych kosztów
Nie zwlekaj
Jeśli widzisz, że przychody zbliżają się do limitu – działaj już teraz. Przejście na estoński CIT jest możliwe i opłacalne, szczególnie przy fachowym wsparciu.
Skontaktuj się z nami – zespół Finansowy Flex przeprowadzi Cię przez wszystkie etapy przejścia solidnie i bez zbędnej biurokracji.
